Controllo di gestione: Soluzioni per il mondo Industry

Sollecitazioni su prezzi e sconti, domanda crescente di iniziative promozionali, premi e contributi di marketing da parte dei canali di distribuzione, lievitazione dell' impatto dei costi delle materie prime sul prodotto; questi sono alcuni degli elementi che tendono ad erodere sempre più la redditività delle aziende produttrici di beni di largo consumo alimentari.

In tale contesto diventa vitale avere il governo e la visibilità costante e progressiva:

• dei diversi livelli di margine (dal lordo al netto netto), in grado di evidenziare la validità delle politiche commerciali (sconti, prezzi, politiche promozionali, contratti e premi) sui diversi canali serviti 
• dell’impatto dei diversi costi (trasporto, provvigioni, campagne di comunicazione, ecc.) sulla redditività del cliente
• del costo pieno di prodotto  (full costing) su cui impostare il corretto prezzo di cessione, valutare la marginalità conseguente, modulare le politiche degli sconti  immediati e quelli differiti, intervenire sulla produttività ed efficienza dei processi
• dell’andamento della rete di vendita e del raffronto con gli obiettivi assegnati

 e sulla base dei risultati disporre simulazioni su prezzi, costi, sconti, ecc., cogliendo il loro impatto sulle diverse aree aziendali.
Queste sono solo alcune delle funzioni obiettivo delle nostre soluzioni di controllo aziendale.

Le soluzioni mirano a coprire le principali aree funzionali e sono complementate dal modulo di Budget e Forecast che favorisce la gestione del processo previsionale e di controllo per i singoli ambiti (Redditività Commerciale, Conto Economico, Costo del Prodotto, Risorse Umane) e permette l'integrazione dei diversi budget al fine di sviluppare un processo di budget integrato (es. Alimentare il budget della produzione con i risultati del budget delle vendite e feedback con il nuovo risultato). Lo stesso modulo consente di configurare e disporre modelli di simulazione (what-if, goal seeking, ecc.) utili per le decisioni sulle politiche aziendali e sulle variabili critiche da ottimizzare.

Queste soluzioni, dedicate e specializzate per il settore industriale ed il settore retail, sono applicazioni parametrizzabili e "pronte per l'uso" con modelli di dati, report, schemi di analisi già disponibili all'avvio, tutte alimentate da un unico repository di dati con funzionalità di quadratura e coerenza dei vari flussi e manutenibilità delle "regole del gioco"(definizione driver, regole di riallocazione, configurazione di modelli di conto economico usando diverse riclassificazioni, ecc.). Esse sintetizzano e gestiscono le necessità emerse e rilevate nel corso di numerose esperienze nel settore, le richieste dei clienti e le pratiche operative di riferimento.

• Redditività per Cliente e Prodotto
• Andamento vendite ed analisi Varianze (prezzo, q.tà, mix)
• Valorizzazione Costo del venduto con diversi criteri
• Analisi Margini a vari livelli
• Governo ed andamento gestione Premi Fine Anno e Contributi Marketing
• Analisi andamento Campagne promozionali
• Determinazione Listini e prezzi di cessione, Sconti
• Incidenze sconti e costi su Fatturato
• Ricavi e Confrontabilità per CDC / Gruppi Clienti / Ecc.
• Obiettivazione e misurazione Performance della Rete Vendita
• Rating Clienti e loro “clusterizzazione” per attivazione politiche comm.li mirate
• Simulazione impatto variabili Prezzo, Sconti, ecc. su risultato

• Costo prodotto unitario con diversi criteri (a std, reale, Medio Ponderato,ecc.)
• Costi produzione per Prodotto/Componente/Fase/Reparto/Attività/Origine, a Direct e/o Full Cost
• Criteri parametrizzabili per riallocazione Costi indiretti e definizione Driver
• Sviluppo Costo da Consumi e/o da Distinte e Cicli
• Analisi Varianze su Materie prime, Manodopera, ecc. ( prezzo, q.tà e mix)
• Analisi delle Rese, Scarti, ecc.
• Integrazione valore unitario in Vendite ed attualizzazione margine
• Incidenze % componenti di costo  vs. prodotto e fatturato
• Simulazione impatto variazione singoli Costi diretti su costo totale

• Costi del personale per Competenza e Natura
• Costi Orari e Personale pro-capite per CDC, Reparto, Mansione, ecc.
• Allocazione sui CdC e Reparti in base alla Rilevazione Presenze
• Misurazione Produttività ed efficienza su attività
• Misurazione e governo Straordinari, Assenze, R.O.L., ecc.

• Conti economici gestionali per Società e Destinazione (B.U., Commessa, Area di Risultato, ecc.)
• Stati Patrimoniali gestionali, Flussi finanziari per Fonte/impieghi
• Gestione logiche di consolidamento
• Criteri parametrici ed “user driven” di riallocazione costi e definizione Driver dinamici
• Riclassificazioni gestionali e bilancistiche, secondo diversi principi contabili e gestionali
• Disponibilità Quadro di controllo con i diversi flussi informativi (Co.gen, Co.an, Movimenti, ecc.), funzioni di quadratura ed accertamenti
• Indici economici, gestionali e patrimoniali
• Simulazione impatto principali variabili su Risultato

• Simulazione Prezzo, Quantità
• Inserimento Costi Commerciali, Marketing, ecc.
• Simulazione Conto Economico di Prodotto e Cliente
• Mensilizzazione del Budget, secondo Pesi Storici e Input Utenti
• Forecast Vendite e Costi
• Gestione Revisioni
• Budget Provvisorio e Definitivo